Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой" ИНН:0277076031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94270059 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5033113010560
11504 Основные средства на конец предыдущего года1130105600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5033113010560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1130105600
12103 Запасы на конец отчетного года76824021010
12104 Запасы на конец предыдущего года2402101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17913813010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138130100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14267000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8278000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15214120619300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12061930100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2024713191198610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1319119861010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4431080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года348000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44313481810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года348181010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154161284319680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12843196800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158161284319680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12843196800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2024713191198610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1319119861010
21103 Выручка за отчетный год187603283651730
21104 Выручка за предыдущий год32836517300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1876071914100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год328361500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14536000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32117000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4224719150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7191500
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год9000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год13845750
23504 Прочие расходы за предыдущий год457500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4095282100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2821000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год408328080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4083080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год280000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4083)/Стоимость активов (20247) = 20.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+14536+0) = 29.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4224)/Выручка (18760) = 22.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4083)/Выручка (18760) = 21.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = 2.244

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.244<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (22.52%), рентабельность компании (21.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашПромСтрой"