Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл" ИНН:0277076320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94272638 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1421390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1421390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3101510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1015109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1231843456919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184345691914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126194345840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19434584290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1262083460568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208346056854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1121531270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года153127-390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122163137-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163137-297
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45459545
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4545950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40344230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1262083460568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208346056854
22203 Управленческие расходы за отчетный год3734350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3435350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37-34-350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34-35-350
23204 Проценты к получению за предыдущий год56872200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41857200
23403 Прочие доходы за отчетный год450950
23503 Прочие расходы за отчетный год2982238
23504 Прочие расходы за предыдущий год822387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21341870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34187-430
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год71880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2141205-35
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41205-3512
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21412050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41205-350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (126) = -16.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+37) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 30.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.5

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 12.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (30.75), коэффициент быстрой ликвидности (31.5), коэффициент текущей ликвидности (31.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОйл"