Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго" ИНН:0277077540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96218028 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9431092139910
11504 Основные средства на конец предыдущего года109213991010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года943109213990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10921399100
12103 Запасы на конец отчетного года1461038597394
12104 Запасы на конец предыдущего года1038597394180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111464551129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5195511227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52330191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1257156214150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156214155530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220026542814563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26542814563388
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15527443115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года527443115216
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60523880750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2388075060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161118891564398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18891564398112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2216212723710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212723714480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220126542814563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26542814563388
21103 Выручка за отчетный год46474180106822987
21104 Выручка за предыдущий год41801068229873420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5189315289542850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4067895421733249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-542102817280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11317288140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5421134390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1134391370
23503 Прочие расходы за отчетный год34353313
23504 Прочие расходы за предыдущий год35331316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5761064100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год784101240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25218225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21822532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6018532899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5732899126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-601)/Стоимость активов (2200) = -27.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5189+0+0) = -10.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-542)/Выручка (4647) = -11.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-601)/Выручка (4647) = -12.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.007

Индекс Альтмана Z = -3.714

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-11.66%), рентабельность компании (-12.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго"