Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель" ИНН:0277078529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97972649 ОКВЭД:26.82.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2052155116411686
11504 Основные средства на конец предыдущего года1551164116861772
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21354758011472
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года47587319010299
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4187630989600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63098960131580
12103 Запасы на конец отчетного года100051542781933605
12104 Запасы на конец предыдущего года15427819336051841
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14859777136173668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7771361734468616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66271085022051004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1085022051004533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3149134048140150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340481401582770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35678403572297521435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40357229752143523061
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9492-19744-29551-46156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19744-29551-46156-51601
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32950333503500055000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3335035000550000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3295033350350000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3335035000550000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года264110634115784804
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1063411578480466257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95791611859497666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16118594976668278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1222026752175270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2675217527125910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35678403572297521435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40357229752143523061
21103 Выручка за отчетный год1073021020259716665951
21104 Выручка за предыдущий год102025971666595143528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95146901286137659170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90128765654715451279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1215611897357900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1189720601187970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1215611897206010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118972060167810
23403 Прочие доходы за отчетный год665911201124502
23404 Прочие доходы за предыдущий год11201138499190
23503 Прочие расходы за отчетный год5939619976446
23504 Прочие расходы за предыдущий год619976446196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1287612398207630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123982076368370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2624256141531392
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год256141581377-1531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102529837166055445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9837166055445-6226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10252)/Стоимость активов (35678) = 28.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95146+0+0) = 12.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12156)/Выручка (107302) = 11.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10252)/Выручка (107302) = 9.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.21

Х5 = Выручка/Активы = 3.008

Индекс Альтмана Z = 4.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (11.33%), рентабельность компании (9.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехнострой - Теплопанель"