Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ" ИНН:0277078568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96222700 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года292929
12104 Запасы на конец предыдущего года292929
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-86-85-83
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-85-83-80
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-76-75-73
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-75-73-70
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года105104104
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года104104104
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105104104
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года104104104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293134
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1-2-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-2-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-3
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-2-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2-2-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-2-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-2-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-2-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2-2-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (29) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.724

Индекс Альтмана Z = 5.46

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-2.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РОДНЫЕ ПЕНАТЫ"