ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ" ИНН:0277079106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97948622 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года122130472
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1221300
12103 Запасы на конец отчетного года46311465304301413076
12104 Запасы на конец предыдущего года4653043014130769112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13755366913377017422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36691337701742221848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6006683221772330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8322177233305450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60066832337725430575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83233772543057531833
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1683178515220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178515221210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169317951532131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17951532131-335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13225700920602610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58373682136871328384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68213687132838429558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5837381438757220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8143875722304440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60066832337725430575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83233772543057531833
21103 Выручка за отчетный год145084571786773759546680
21104 Выручка за предыдущий год571786773759546680395714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137710560015760444545105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560015760444538789394033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год737411771133150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117711331578910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год767710279101310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102791013163160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-303149231840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1492318415750
23303 Проценты к уплате за отчетный год28312751178565
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12751178565586
23403 Прочие доходы за отчетный год77551200
23404 Прочие доходы за предыдущий год512000
23503 Прочие расходы за отчетный год261308204342
23504 Прочие расходы за предыдущий год308204342442
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7242118020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42118026680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30158401202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год158401202214
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год22074410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7441680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1022631401466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2631401466439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10226314010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26314014660
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311785000
32008 Величина капитала на 311795000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)102000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102000
33218 Убыток (ИТОГО)102000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311683000
33008 Величина капитала на 311693000
36003 Чистые активы на 311693000
36004 Чистые активы на 311795000
41103 Поступления – всего за отчетный год158434000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год155283000
41193 Прочие поступления за отчетный год3151000
41203 Платежи – всего за отчетный год145209000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год143897000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год546000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год283000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30000
41293 Прочие платежи за отчетный год453000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13225000
43103 Поступления – всего за отчетный год42302000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год42302000
43203 Платежи – всего за отчетный год55527000
43293 Прочие платежи за отчетный год55527000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13225000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (60066) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137710+7677+0) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-303)/Выручка (145084) = -0.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (145084) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.201

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.21%), рентабельность компании (-0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМ"

Еще предприятия