ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС" ИНН:0277080461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97964578 ОКВЭД:80.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года847892486101306
11504 Основные средства на конец предыдущего года924861013067378
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года847892486100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года924861013060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5981431533216066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года431533212567405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159154250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91542500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5996440633750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4406337528170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144741365439857622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13654398541237783
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183786-14564-15084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года786-14564-14138-9574
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14291128681849922656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1286818499182118091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1429112868184990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1286818499182110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144741365439857622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13654398541237783
21103 Выручка за отчетный год1522815383153988947
21104 Выручка за предыдущий год153831539889467775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13976134081409513824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13408140951382414534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1252197513030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19751303-48780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1252197513030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19751303-48780
23303 Проценты к уплате за отчетный год1927100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год710054
23403 Прочие доходы за отчетный год3315541144572
23404 Прочие доходы за предыдущий год15541144572244
23503 Прочие расходы за отчетный год48010503104981
23504 Прочие расходы за предыдущий год10503104971535
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6131639510070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163951007-52770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61316395510-5063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16395510-5500-5900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (613)/Стоимость активов (14474) = 4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13976+0+0) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1252)/Выручка (15228) = 8.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (613)/Выручка (15228) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = -3.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (8.22%), рентабельность компании (4.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УМЦ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС"