Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс" ИНН:0277080951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97962131 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169076116
11504 Основные средства на конец предыдущего года61161999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169076116
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61161999
12103 Запасы на конец отчетного года183183
12104 Запасы на конец предыдущего года183104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56159902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года990214338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6232393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642112478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1247814466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2332818594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1859416465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2324413392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133924134
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года484510100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3572231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года845202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520212331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2332818594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1859416465
21103 Выручка за отчетный год1113510351
21104 Выручка за предыдущий год103514538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107829908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99084396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107829908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99084396
23403 Прочие доходы за отчетный год15670
23503 Прочие расходы за отчетный год193120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104189888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98884386
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год565631
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год631252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98539257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92574134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9853)/Стоимость активов (23328) = 42.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (353+0+0) = 3054.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10782)/Выручка (11135) = 96.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9853)/Выручка (11135) = 88.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 76.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 74.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 276.714

Индекс Альтмана Z = 296.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.42), коэффициент быстрой ликвидности (74.26), коэффициент текущей ликвидности (76.44), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (96.83%), рентабельность компании (88.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройБетонТранс"