Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект" ИНН:0277081546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97971495 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1412
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1212
12103 Запасы на конец отчетного года1515825
12104 Запасы на конец предыдущего года825523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1165525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27851377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1377812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27991389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1389824
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года817551
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года551412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года827561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1972828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года828402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1972828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года828402
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27991389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1389824
21103 Выручка за отчетный год48123850
21104 Выручка за предыдущий год38503453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41573278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32782988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655572
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год572465
22103 Коммерческие расходы за отчетный год334383
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год383304
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189161
23403 Прочие доходы за отчетный год3813
23404 Прочие доходы за предыдущий год1386
23503 Прочие расходы за отчетный год2628
23504 Прочие расходы за предыдущий год2871
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6735
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3535
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год266139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год266139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год139141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (266)/Стоимость активов (2799) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4157+334+0) = 7.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (4812) = 6.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (266)/Выручка (4812) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.419

Индекс Альтмана Z = 3.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (6.67%), рентабельность компании (5.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Джеткомплект"