Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт" ИНН:0277082116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26810713 ОКВЭД:25.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года147010541205873
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года105412058730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147010541205873
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105412058730
12103 Запасы на конец отчетного года454493455571
12104 Запасы на конец предыдущего года493455571523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2262924213198099334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2421319809933413538
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24630242802270010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30853153974641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15397464115741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53936494894464137246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49489446413724639802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55406505434584638119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50543458463811939802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32728296352690025198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29635269002519826296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32738296452691025208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29645269102520826306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1531515627129098544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1562712909854413496
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7353527160274367
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5271602743670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22668208981893612911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20898189361291113496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55406505434584638119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50543458463811939802
21103 Выручка за отчетный год11356210019399604118727
21104 Выручка за предыдущий год10019399604118727132839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80776711507082692937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71150708269293798820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32786290432877825790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29043287782579034019
22203 Управленческие расходы за отчетный год30720264692608226678
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26469260822667828180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206625742696-888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25742696-8885839
23203 Проценты к получению за отчетный год327218471582806
23204 Проценты к получению за предыдущий год18471582806874
23503 Прочие расходы за отчетный год109780817391056
23504 Прочие расходы за предыдущий год80817391056677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год424136132541-1131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36132541-11316121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14747261171841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72611718411368
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год209154330193
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год154330193144
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год416-151332873
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1513328730
24603 Прочее за отчетный год90200
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309327341702-1099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27341702-10994753
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год309327341702-1099
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27341702-10994753
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3129635269002519826296
32008 Величина капитала на 3129645269102520826306
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3093273417020
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3093273417020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3093273417020
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3093273417020
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3132728296352690025198
33008 Величина капитала на 3132738296452691025208
36003 Чистые активы на 3132738296452691025208
36004 Чистые активы на 3129645269102520826306
41103 Поступления – всего за отчетный год139814114889108021145075
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год135685113929107212144681
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3518000
41193 Прочие поступления за отчетный год611960809394
41203 Платежи – всего за отчетный год133744116249112540144116
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14466132551322417520
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68669611115744673390
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15966981769797
41293 Прочие платежи за отчетный год49013411854010152409
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6070-1360-4519959
42103 Поступления – всего за отчетный год24630164161497525841
42193 Прочие поступления за отчетный год24630146501342025200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год246301416-25-12059
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3070056-4544-11100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3093)/Стоимость активов (55406) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80776+0+30720) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2066)/Выручка (113562) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3093)/Выручка (113562) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.444

Х5 = Выручка/Активы = 2.05

Индекс Альтмана Z = 3.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфаполипласт"