ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ" ИНН:0277086696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82044613 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года763310153760
11504 Основные средства на конец предыдущего года33101537604192
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года763310150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33101537600
12103 Запасы на конец отчетного года325650
12104 Запасы на конец предыдущего года256500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279631232977118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312329771172545
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4114000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6914315130430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года315130431190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6990318440583879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3184405838796827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1099294128140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2941281431830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1119296128343203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2961283432035318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58712231224325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2231224325421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года587122312240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22312246760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6990318440583879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3184405838796827
21103 Выручка за отчетный год23057648110135987
21104 Выручка за предыдущий год76481101359870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2060479758923548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4797589219290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245285151210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2851512140580
22203 Управленческие расходы за отчетный год1990207228770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2072287716190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174577922440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год779224424390
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23404 Прочие доходы за предыдущий год92119994560
23503 Прочие расходы за отчетный год33146141191759
23504 Прочие расходы за предыдущий год1461411917590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17772391240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23912411070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год482164560
24603 Прочее за отчетный год65000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1842191-92651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191-926510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1842191-920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год191-926510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1842)/Стоимость активов (6990) = -26.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2060+0+1990) = -43.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1745)/Выручка (2305) = -75.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1842)/Выручка (2305) = -79.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.191

Индекс Альтмана Z = -1.39

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-75.7%), рентабельность компании (-79.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КОНСАЛТИНГ"