Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС" ИНН:0277089249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84455326 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1302366541977818
11504 Основные средства на конец предыдущего года66541977818603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13023665419770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года665419778180
12103 Запасы на конец отчетного года27273120542261367
12104 Запасы на конец предыдущего года1205422613670
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57234470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156397326892646616557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3268926466165101972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15494462281996607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462281996607805
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19916449937369600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4993736960235310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212187565913893724349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5659138937243493380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2929290
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2929290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20713898062940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8980629438890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20742900963233918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9009632339181623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191445475823261420431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4758232614204311657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19144547582326140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4758232614204310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212187565913893724349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5659138937243493380
21103 Выручка за отчетный год3104041108427059049513
21104 Выручка за предыдущий год11084270590495138758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2947921036666715745687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10366667157456875504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15612717634330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7176343338260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15612717634330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7176343338260
23203 Проценты к получению за отчетный год4321400
23204 Проценты к получению за предыдущий год14000
23303 Проценты к уплате за отчетный год111000
23403 Прочие доходы за отчетный год530042
23503 Прочие расходы за отчетный год815130210072
23504 Прочие расходы за предыдущий год130210072364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15171588833330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5888333337960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254811786481226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117864810500
24603 Прочее за отчетный год8909742800
24604 Прочее за предыдущий год9742801760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11733373624052570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3736240525702890
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-1050000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11733268624050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2686240525700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11733)/Стоимость активов (212187) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (294792+0+0) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15612)/Выручка (310404) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11733)/Выручка (310404) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Х5 = Выручка/Активы = 1.463

Индекс Альтмана Z = 1.798

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.798<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (5.03%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕМЭКС"