ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ" ИНН:0277089390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84455489 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года273100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года273100
12104 Запасы на конец предыдущего года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562525942119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259421190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7710273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1027317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572327202192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2720219217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года845427202192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2720219217
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81802609361
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2609361-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82402669421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266942117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214511736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5117360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214511771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5117710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года845427202192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2720219217
21103 Выручка за отчетный год1623757643244
21104 Выручка за предыдущий год576432440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1032434482729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344827290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59132316515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23165150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59132316515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23165150
23503 Прочие расходы за отчетный год751812
23504 Прочие расходы за предыдущий год18120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58382298503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22985030
24603 Прочее за отчетный год11950139
24604 Прочее за предыдущий год501390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57192248364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22483640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57192248364
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22483640
32003 Величина капитала на 316000
32007 Величина капитала на 31246100
32008 Величина капитала на 31252100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))571900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)571900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))571900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)571900
33003 Величина капитала на 316000
33007 Величина капитала на 31818000
33008 Величина капитала на 31824000
36003 Чистые активы на 31571900
36004 Чистые активы на 31224800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5719)/Стоимость активов (8454) = 67.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10324+0+0) = 57.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5913)/Выручка (16237) = 36.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5719)/Выручка (16237) = 35.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.676

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.691

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.505

Индекс Альтмана Z = 51.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (26.64), коэффициент текущей ликвидности (26.74), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (36.42%), рентабельность компании (35.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТКАПИТАЛ"