Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс" ИНН:0277089552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84453089 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года792441344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2441344861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года792451344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2451344861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года792451344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2451344861
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7145723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45723128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8200621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200621733
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8200621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200621733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года792451344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2451344861
21103 Выручка за отчетный год3818104328940
21104 Выручка за предыдущий год1043289408558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3660100607615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1006076157853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1583721325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3721325705
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1583721325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3721325705
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год174876
23504 Прочие расходы за предыдущий год487674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1413251249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3251249631
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115313536
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313536513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2612713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12713118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (79) = 32.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3660+0+0) = 4.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (3818) = 4.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (3818) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.785

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.875

Индекс Альтмана Z = 28.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.88), коэффициент текущей ликвидности (9.88), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (4.14%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Оптимо Плюс"