Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа" ИНН:0277089859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84453847 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103160218233
11504 Основные средства на конец предыдущего года160218233325
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1031602180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1602182330
12103 Запасы на конец отчетного года60922659134939638513
12104 Запасы на конец предыдущего года65913493963851329298
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13631500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года363150220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55176196681730321731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19668173032167012987
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года723806830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8068300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272673180336459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26731803364593570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22040390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116849113701750050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11370175005667030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1169521138617522366936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113861752236693646180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1631135113450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1351134513180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1641136113551328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1361135513281217
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33941451622301416530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45162230141653021556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81370673385085449078
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67338508544907823407
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115311112500738680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11250073868656090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1169521138617522366936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113861752236693646180
21103 Выручка за отчетный год57259191198154984188484
21104 Выручка за предыдущий год191198154983188484197821
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13747121850128581185188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121850128580153875191068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4351269348264030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6934826403346090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3712068203249550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6820324955313130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6392114514480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1145144832960
23203 Проценты к получению за отчетный год5140350
23204 Проценты к получению за предыдущий год403500
23303 Проценты к уплате за отчетный год851123600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1236000
23403 Прочие доходы за отчетный год3235921953745216
23404 Прочие доходы за предыдущий год21953745216681
23503 Прочие расходы за отчетный год37021137448603362
23504 Прочие расходы за предыдущий год1374486033626003
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9307703680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7703681500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1411547439
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1547439292
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год789616294111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6162941111139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7896162940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6162941110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (789)/Стоимость активов (116952) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13747+37120+0) = 12.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6392)/Выручка (57259) = 11.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (789)/Выручка (57259) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 2.079

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.079<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (11.16%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Адонис-Уфа"