ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА" ИНН:0277089947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84458267 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года49974280492994214862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522900978539126175347072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97853912617550864180288
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4670312963304043630
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2963304043632962080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54837
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50681832370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года323700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149675413248805586280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13248805586283770970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14967541324880558628377097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1324880558628377097195157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8427596950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7596956350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года852769705645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года769705645609
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1316925934907473465322000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года934907473465322000190874
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1789543891038445354452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38910384453544523674
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2310150
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года101500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149590213241115579230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13241115579233764520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14967541324880558628377097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1324880558628377097195157
21103 Выручка за отчетный год182424677459242734264441
21104 Выручка за предыдущий год677459242734264441162760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182042672537244225259264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год672537244225257247163118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3824922-14910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4922-149171940
22203 Управленческие расходы за отчетный год1911902260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19022600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1914732-17170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4732-171751770
23203 Проценты к получению за отчетный год7529186466502470
23204 Проценты к получению за предыдущий год8646650247284180
23303 Проценты к уплате за отчетный год74094883994843633528
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8839948436335280
23503 Прочие расходы за отчетный год12842704199522
23504 Прочие расходы за предыдущий год270419952216895
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10495750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9575450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2131159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3115932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83646036
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год646036121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8364600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6460360
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31759000
32008 Величина капитала на 31769000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)83000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)83000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31842000
33008 Величина капитала на 31852000
36003 Чистые активы на 31842000
36004 Чистые активы на 31759000
41103 Поступления – всего за отчетный год477222000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год477222000
41203 Платежи – всего за отчетный год458848000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год449363000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год140000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9141000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9000
41293 Прочие платежи за отчетный год195000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18374000
42103 Поступления – всего за отчетный год256833000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год240097000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год16736000
42203 Платежи – всего за отчетный год500000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год256333000
43103 Поступления – всего за отчетный год206000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год206000
43203 Платежи – всего за отчетный год274913000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год274913000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-274707000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (1496754) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182042+0+191) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (182424) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (182424) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 5.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-УФА"