Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр" ИНН:0277090653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460534 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134471238912950
11504 Основные средства на конец предыдущего года12389129501914
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134471238912950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12389129501914
12103 Запасы на конец отчетного года644016696850643
12104 Запасы на конец предыдущего года669685064354682
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11592120549116
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1205491169843
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54314655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314655199
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1300002293032610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года229303261027405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20714710226693024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1022669302492129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220594114655105974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11465510597494043
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года906292639263
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года926392635970
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22321130805632
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1308056323293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313932235314905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22353149059273
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1650006900063555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года690006355560622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242012330227514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233022751424148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1892019230291069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года923029106984770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220594114655105974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11465510597494043
21103 Выручка за отчетный год548651592686556550
21104 Выручка за предыдущий год592686556550575410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год521250583376549510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год583376549510571294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2740193107040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год931070404116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2740193107040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год931070404116
23303 Проценты к уплате за отчетный год1585000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1155193107040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год931070404116
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231018621408
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18621408823
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год924174485632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год744856323293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год924174485632
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год744856323293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9241)/Стоимость активов (220594) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (521250+0+0) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27401)/Выручка (548651) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9241)/Выручка (548651) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = 6.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (4.99%), рентабельность компании (1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Центр"