Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО" ИНН:0277090893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84461002 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104851139112954
11504 Основные средства на конец предыдущего года113911295410942
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104851139112954
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113911295410942
12103 Запасы на конец отчетного года1573470164960
12104 Запасы на конец предыдущего года701649601864
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года685756611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года756611545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года590568287771
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года682877716343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223241460013342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14600133428752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года328092599126296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259912629619694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года295472403723554
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года240372355416364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295572404723564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240472356416374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325219442732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194427323320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325219442732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194427323320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года328092599126296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259912629619694
21103 Выручка за отчетный год172752171484116045
21104 Выручка за предыдущий год17148411604589802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год826215912136164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год591213616429032
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9013111236379881
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1123637988160770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9013111236379881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1123637988160770
23403 Прочие доходы за отчетный год36621018
23404 Прочие доходы за предыдущий год6621018667
23503 Прочие расходы за отчетный год184585421210
23504 Прочие расходы за предыдущий год85421210835
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8828910448379689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1044837968960601
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8828910448379689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1044837968960601
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8828910448379689
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1044837968960601
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312403700
32008 Величина капитала на 312404700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8828900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8828900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8828900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8828900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8278000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8278000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8278000
33278 Дивиденды (ИТОГО)8278000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312954600
33008 Величина капитала на 312955600
36003 Чистые активы на 312955500
36004 Чистые активы на 312404600
41103 Поступления – всего за отчетный год17301900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17286400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год15500
41203 Платежи – всего за отчетный год10192400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5793700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1237800
41293 Прочие платежи за отчетный год3160900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7109500
43203 Платежи – всего за отчетный год7201900
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год7201900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7201900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-92400
62203 Целевые взносы за отчетный год1146600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1146600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год204800
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год136500
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год68300
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год941800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1146600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88289)/Стоимость активов (32809) = 269.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82621+0+0) = 109.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90131)/Выручка (172752) = 52.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88289)/Выручка (172752) = 51.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.691

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.691

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.089

Индекс Альтмана Z = 40.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.82), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (6.86), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (52.17%), рентабельность компании (51.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АНЭКО"