Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест" ИНН:0277091569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84467045 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2016120161
11504 Основные средства на конец предыдущего года201610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2016120161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2016118543
12103 Запасы на конец отчетного года37510
12104 Запасы на конец предыдущего года10401
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года823209
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209608
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2098420370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2037019151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-76-80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80-80
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-66-70
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70-70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2024119864
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1986418766
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года809576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года576455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2105020440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2044019221
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2098420370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2037019151
21103 Выручка за отчетный год7860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7860
22203 Управленческие расходы за отчетный год7620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240
23503 Прочие расходы за отчетный год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (20984) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+762) = 3.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (786) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (786) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = 0.003

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (3.05%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АгидельСтройИнвест"