Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет" ИНН:0277092756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84474861 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1453144712716228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14531271622518898
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3247251335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47251335837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1485150015250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15001525140030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14851500152514003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150015251400329169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1485150015251381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150015251381994
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14851500152514003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150015251400329169
23503 Прочие расходы за отчетный год152563290
23504 Прочие расходы за предыдущий год256329087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-251830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-251835470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-25144387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2514438796
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311490000
32008 Величина капитала на 311500000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311475000
33008 Величина капитала на 311485000
36003 Чистые активы на 311485000
36004 Чистые активы на 311500000
41203 Платежи – всего за отчетный год15000
41293 Прочие платежи за отчетный год15000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (1485) = -1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тепломаркет"