Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1" ИНН:0277094714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86150393 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года228930613845
11504 Основные средства на конец предыдущего года3061384591
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года228930613845
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3061384591
12103 Запасы на конец отчетного года834867846008
12104 Запасы на конец предыдущего года678460085526
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1555156383600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года563836004552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272041472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2041472620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239261262611680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126261168010707
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262151568715525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156871552510798
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8513379
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13379107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9514389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14389117
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42815410
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года154100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42815410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года154100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256921058415436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105841543610681
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года341900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256921400315436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140031543610681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262151568715525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156871552510798
21103 Выручка за отчетный год255772758439683
21104 Выручка за предыдущий год275843968330200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255393114041254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311404125431595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38-3556-1571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3556-1571-1395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38-3556-1571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3556-1571-1395
23204 Проценты к получению за предыдущий год400
23403 Прочие доходы за отчетный год171446536646
23404 Прочие доходы за предыдущий год465366462279
23503 Прочие расходы за отчетный год164510514976
23504 Прочие расходы за предыдущий год10514976827
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1075099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год509957
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год864079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год407933
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год864079
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год407933
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3113300
32008 Величина капитала на 3114300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 318600
33008 Величина капитала на 319600
36003 Чистые активы на 319600
36004 Чистые активы на 3114300
41103 Поступления – всего за отчетный год1318400
41193 Прочие поступления за отчетный год1318400
41203 Платежи – всего за отчетный год1315700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год886700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год159400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2100
41293 Прочие платежи за отчетный год235900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2700
62503 Прочие за отчетный год100000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год100000
63503 Прочие за отчетный год100000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год100000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (26215) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25539+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (25577) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (25577) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.399

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 1"