Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром" ИНН:0277094947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86147534 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1262200
11504 Основные средства на конец предыдущего года22000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1262200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22000
12103 Запасы на конец отчетного года426742004497
12104 Запасы на конец предыдущего года420044971392
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182822221596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222215961156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225375
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года613964246118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года642461182923
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года626566446118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года664461182923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404805779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года805779656
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2061610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1610656
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565556785339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года567853391611
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года586158395339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583953392267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года626566446118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года664461182923
21103 Выручка за отчетный год3005883321617
21104 Выручка за предыдущий год88332161711755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2942878621407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87862140711847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6347210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47210-92
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6347210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47210-92
23503 Прочие расходы за отчетный год181417
23504 Прочие расходы за предыдущий год141719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4533193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3319348
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9739
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7399
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3626154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2615439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (6265) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2942+0+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (3005) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (3005) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 0.644

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.1%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трейд Тех Пром"