ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0277095404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86150878 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4482137526187
11504 Основные средства на конец предыдущего года213752618734825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4482137526187
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213752618734825
12103 Запасы на конец отчетного года216940937
12104 Запасы на конец предыдущего года940937935
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410808386916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8386916406
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года668596187
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5961870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7236452501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64525015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42687301910541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3019105401346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года431352439336728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243953672836171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303019
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года324921437919158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1437919158-277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325221440919188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1440919188-258
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4431852417048
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85241704830870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61831460492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14604915559
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10613998417540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99841753936429
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года431352439336728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243943672836171
21103 Выручка за отчетный год6267652321993
21104 Выручка за предыдущий год65232199318177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6267650521971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65052197118177
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3658910913187
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91081318718248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2579-26048784
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26038784-71
23203 Проценты к получению за отчетный год482450
23204 Проценты к получению за предыдущий год24500
23303 Проценты к уплате за отчетный год63911471885
23304 Проценты к уплате за предыдущий год114718853287
23403 Прочие доходы за отчетный год4030012014000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1201400072
23503 Прочие расходы за отчетный год192422021464
23504 Прочие расходы за предыдущий год2021374548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23046-358819435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-358719525-3834
24603 Прочее за отчетный год100711360
24604 Прочее за предыдущий год113600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22039-472419435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-472319525-3834
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22039-472419435
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-472319525-3834

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22039)/Стоимость активов (43135) = 51.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+30+3658) = 69.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2579)/Выручка (6267) = 41.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22039)/Выручка (6267) = 351.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.064

Индекс Альтмана Z = 14.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.94), коэффициент текущей ликвидности (3.96), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (41.15%), рентабельность компании (351.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"