Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс" ИНН:0277095429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86152481 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4438442147915296
11504 Основные средства на конец предыдущего года442147915296868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4438442147910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4421479152960
12103 Запасы на конец отчетного года1400126
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2845745520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5745528190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1188132716382962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1327163821032348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22924011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2401110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1715192522700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1925227030990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6153634670618395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6346706183954041
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-140-957-770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-957-77-3870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-130-947-67-377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-947-67-37718
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1695106716111512
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106716111512289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4523610354377070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6103543770703630
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6512380190
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12380190104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6283729371280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7293712887720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6153634670618395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6346706183954041
21103 Выручка за отчетный год7914752580076839
21104 Выручка за предыдущий год5383800750905935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57262176325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262174175339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7857749977900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5357779046730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6092677173860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4968738642030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17657284040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3894044700
23303 Проценты к уплате за отчетный год4212912488
23304 Проценты к уплате за предыдущий год108124515
23404 Прочие доходы за предыдущий год824494056
23503 Прочие расходы за отчетный год9062387463880
23504 Прочие расходы за предыдущий год2246463565581
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год817-8503110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1141311-1460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год817-880310-396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1156310-14654
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год817-8803100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1156310-1460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (817)/Стоимость активов (6153) = 13.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57+6092+0) = 28.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1765)/Выручка (7914) = 22.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (817)/Выручка (7914) = 10.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.021

Индекс Альтмана Z = -1.686

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (22.3%), рентабельность компании (10.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сантех - Логистикс"