Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект" ИНН:0277096239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86156585 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года28751220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28751220
12103 Запасы на конец отчетного года36336317482508721658
12104 Запасы на конец предыдущего года31748250872165822112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23706115971407010147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11597140701005314652
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100058090000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года580900000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24802118728757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21187287576412
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8162420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16242940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6353045570501120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4557050112405620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63530455985018740684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45598501874068443176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14871296-6590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12962314840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15871396-559584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1396331584673
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2202115216741674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61943420004959438426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42000487043842640829
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6194344202507460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4420249856401000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63530455985018740684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45598501874068443176
21103 Выручка за отчетный год80852150642181051163952
21104 Выручка за предыдущий год150642181051163952121107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76645145252177727163725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145252177727160509120789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4207539033240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5390332434430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2289110533950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2629339532160
22203 Управленческие расходы за отчетный год988262900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1105000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9301656-710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1656-712270
23203 Проценты к получению за отчетный год2014021220
23204 Проценты к получению за предыдущий год40212200
23404 Прочие доходы за предыдущий год3621453101013406
23503 Прочие расходы за отчетный год840199325681255
23504 Прочие расходы за предыдущий год19931107125513327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291427-10640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год427397-180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58857971
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год85797171
24603 Прочее за отчетный год427600
24604 Прочее за предыдущий год768700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191266-1143-89
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266231-89326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год191266-11430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год266231-890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (63530) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (930)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76645+2289+988) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (930)/Выручка (80852) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (80852) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.235

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралТехКомплект"