ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ" ИНН:0277096503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88090784 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58154
12104 Запасы на конец предыдущего года154320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года453339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года585
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года551343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года247216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года216185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года254325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года325148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года325148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551343
21103 Выручка за отчетный год20612165
21104 Выручка за предыдущий год21652310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17251895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18952035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270275
22103 Коммерческие расходы за отчетный год283218
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год218229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5246
23503 Прочие расходы за отчетный год1413
23504 Прочие расходы за предыдущий год1314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3932
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (511) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1725+283+0) = 2.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (2061) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (2061) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.012

Индекс Альтмана Z = 5.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (2.57%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНССНАБ"