Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +" ИНН:0277096599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86158489 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года399747960
11504 Основные средства на конец предыдущего года479600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года399747960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479600
12103 Запасы на конец отчетного года918300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17652428314452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1116600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2428300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221192428314452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24283144521525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261162907914452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29079144521525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2429800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2896500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года243982899511202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2899511202-570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1718843250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8432502095
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1718843250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8432502095
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261162907914452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29079144521525
21103 Выручка за отчетный год315983949052337
21104 Выручка за предыдущий год39490523370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год344541384927166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13849271660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28562564125171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25641251710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28562564125171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25641251710
23403 Прочие доходы за отчетный год3405
23503 Прочие расходы за отчетный год79617410264
23504 Прочие расходы за предыдущий год6174102640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29011946714912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19467149120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169616083140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160831400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45971785911772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17859117720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-459700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1785900
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 312896500
32008 Величина капитала на 312899500
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10000
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)10000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))469700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)469700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))459700
33218 Убыток (ИТОГО)459700
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312429800
33008 Величина капитала на 312439800
41103 Поступления – всего за отчетный год3474400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3257400
41193 Прочие поступления за отчетный год217000
41203 Платежи – всего за отчетный год3473900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2754100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год84600
41293 Прочие платежи за отчетный год593200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4597)/Стоимость активов (26116) = -17.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34454+0+0) = -8.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2856)/Выручка (31598) = -9.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4597)/Выручка (31598) = -14.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.201

Индекс Альтмана Z = 18.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (12.87), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-9.04%), рентабельность компании (-14.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Городская экология +"