Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6" ИНН:0277096817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88094670 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12742045
11504 Основные средства на конец предыдущего года20452839
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года177213104472
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года104472273379
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178487106517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106517276218
12103 Запасы на конец отчетного года14438351777
12104 Запасы на конец предыдущего года5546310343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369949494644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года494644366016
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100244142
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года41423972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11153981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3981211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525471554544
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558230380542
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года703958661061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года664747656760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4299141006
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100638648
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4300141016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4101638658
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года382998346213
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года346213249954
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6353449809
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года49809233347
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года446532396022
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года396022483301
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года609670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52263103948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10394868518
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года101195120075
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1237615212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214425224023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227709134801
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года703958661061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года664747656760
21103 Выручка за отчетный год125068135301
21104 Выручка за предыдущий год135301143698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108749119866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119866126986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1631915435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1543516712
22203 Управленческие расходы за отчетный год829425239
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2523910936
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8025-9804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-98045776
23203 Проценты к получению за отчетный год76
23204 Проценты к получению за предыдущий год639193
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2877440672
23403 Прочие доходы за отчетный год2447742779
23404 Прочие доходы за предыдущий год4277933614
23503 Прочие расходы за отчетный год29924739
23504 Прочие расходы за предыдущий год73918317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25853468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год346819594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5991107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11073476
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19862361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236116118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19862361
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год236116118
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31410060
32008 Величина капитала на 31410160
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31410060
33008 Величина капитала на 31410160
36003 Чистые активы на 31430010
36004 Чистые активы на 31410160
41103 Поступления – всего за отчетный год5520150
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3396430
41193 Прочие поступления за отчетный год2123720
41203 Платежи – всего за отчетный год5186660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год206520
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год517740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5540
41293 Прочие платежи за отчетный год4456860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год333490
43103 Поступления – всего за отчетный год1123700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1123700
43203 Платежи – всего за отчетный год1485850
43293 Прочие платежи за отчетный год1485850
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-362150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1986)/Стоимость активов (703958) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108749+0+8294) = 6.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8025)/Выручка (125068) = 6.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1986)/Выручка (125068) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 4.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.42%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Промышленно-строительный комплекс №6"