ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН" ИНН:0277101947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128676 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7150821717992230
11504 Основные средства на конец предыдущего года8217179922301577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7150821717990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8217179922300
12103 Запасы на конец отчетного года22795618813477362377
12104 Запасы на конец предыдущего года61881347736237754188
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года505340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года53400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3685668223622726845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6822362272223121283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года713333354908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года333335490817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5977269090720030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6909072003941300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66922773077380296360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77307738029636077065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1003010030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1003030200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2316245028354190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4502835419122530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33192550583544912273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55058354491227310227
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2357740836881629
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2357740836880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33731198922549880140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19892254988014164994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3373119892309450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1989230945804000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66922773077380296360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77307738029636077065
21103 Выручка за отчетный год72773134890258896411821
21104 Выручка за предыдущий год134890258896411821250001
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97371123161238230410005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123161238230384622248117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2459811729206660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1172920666271990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7824003119840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400311984213720
22203 Управленческие расходы за отчетный год2763312238970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3122389740110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28143460447850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4604478518160
23303 Проценты к уплате за отчетный год959411394228
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9411394228184
23403 Прочие доходы за отчетный год669910691228995736
23404 Прочие доходы за предыдущий год106912289957363227
23503 Прочие расходы за отчетный год326393724224713
23504 Прочие расходы за предыдущий год3937242247132536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2186510417238680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104172386826110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год808699563315
24603 Прочее за отчетный год-2020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-218679609231672046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96092316720462076
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-218679609231670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96092316720460
32003 Величина капитала на 3110030000
32007 Величина капитала на 3145028000
32008 Величина капитала на 3155058000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21866000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21866000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21866000
33218 Убыток (ИТОГО)21866000
33003 Величина капитала на 3110030000
33007 Величина капитала на 3123162000
33008 Величина капитала на 3133192000
36003 Чистые активы на 3133192000
36004 Чистые активы на 3155058000
41103 Поступления – всего за отчетный год52356000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43491000
41193 Прочие поступления за отчетный год8865000
41203 Платежи – всего за отчетный год52618000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43276000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1404000
41293 Прочие платежи за отчетный год7938000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-262000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-262000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21867)/Стоимость активов (66922) = -32.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97371+782+2763) = -27.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28143)/Выручка (72773) = -38.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21867)/Выручка (72773) = -30.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.984

Индекс Альтмана Z = 0.322

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-38.67%), рентабельность компании (-30.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФААВТОСТАН"

Еще предприятия