Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза" ИНН:0277102690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88137480 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1213558331481
11504 Основные средства на конец предыдущего года3558331519944
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3562522380
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года252238510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47760710710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года607107115700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3739406430912920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4064309128691091
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года466166154363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166154363485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4205423032450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4230324532320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4682483743164802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4837431648022558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9108306490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83064900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года920840659696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84065910365
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2600260026000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2600260021000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2600260026000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2600260021000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116211977571595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11977571595665
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2003001097428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1162139710570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1397105726920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4682483743164802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4837431648022558
21103 Выручка за отчетный год5861560542914680
21104 Выручка за предыдущий год5605429146802890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5773579441504451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5794415044512482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88-1891410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1891412290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88-1891410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1891412290
23403 Прочие доходы за отчетный год1064031540
23404 Прочие доходы за предыдущий год40315400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1942142950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2142952290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39435946
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43594682
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год155171236183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171236183326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1551712360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1712361830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (4682) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5773+0+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (5861) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (5861) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Индекс Альтмана Z = 4.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Реконстрой - Автобаза"