Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1" ИНН:0277103172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61163259 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года185423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года718603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года603427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года718603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года603427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года717599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года599423
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года718603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года603427
21103 Выручка за отчетный год231229
21104 Выручка за предыдущий год229224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187199
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187199
23403 Прочие доходы за отчетный год690
23503 Прочие расходы за отчетный год53
23504 Прочие расходы за предыдущий год34
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184195
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год176187
61003 Остаток средств на начало отчетного года599423
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год231229
62503 Прочие за отчетный год690
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год16423
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год618
63503 Прочие за отчетный год1212
64003 Остаток средств на конец отчетного года717599

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (718) = 16.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170+0+0) = 35.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (231) = 26.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (231) = 51.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 718

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 718

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 113

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 717

Индекс Альтмана Z = 761.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (113), коэффициент быстрой ликвидности (718), коэффициент текущей ликвидности (718), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (26.41%), рентабельность компании (51.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Комарова 18/1"