Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс" ИНН:0277104313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61152936 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4990
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9900
11503 Основные средства на конец отчетного года436757690
11504 Основные средства на конец предыдущего года576956920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года437158680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года586856920
12103 Запасы на конец отчетного года965987430
12104 Запасы на конец предыдущего года987953700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143151612214376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161221331711097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года881881999
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8815664
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16174172000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17200146310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205452306819209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230682032315238
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12203112360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11236115730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12223112565847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11256115932744
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26222870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года228700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8060952513362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9525873012494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8322118120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1181287300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205452306819209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230682032315238
21103 Выручка за отчетный год757068238193190
21104 Выручка за предыдущий год8238110908795445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552276481088738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год648108466494334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20479175710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17571244230
22203 Управленческие расходы за отчетный год17822171220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17122181900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26574490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44962330
23303 Проценты к уплате за отчетный год1912990
23304 Проценты к уплате за предыдущий год299041
23403 Прочие доходы за отчетный год180010592067
23404 Прочие доходы за предыдущий год10592339704
23503 Прочие расходы за отчетный год271214942452
23504 Прочие расходы за предыдущий год149414211096
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1554-2850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28571510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58416964
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161285485
24603 Прочее за отчетный год3360
24604 Прочее за предыдущий год361200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год967-3373103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3375746193
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год967-3370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33757460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (967)/Стоимость активов (20545) = 4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55227+0+17822) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2657)/Выручка (75706) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (967)/Выручка (75706) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.469

Индекс Альтмана Z = 4.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфахимтранс"