Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1" ИНН:0277104433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61155389 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26776221622417643529
11504 Основные средства на конец предыдущего года22162241764352928338
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2677622162241760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2216224176435290
12103 Запасы на конец отчетного года1363624292136082678
12104 Запасы на конец предыдущего года24292136084066805
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18102510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144217238446155556181067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238446155556177943140237
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48381066650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810666503871
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5024810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1583422637341692300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2637341692301819370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185118285896193406227924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285896193406225466179281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3780430199240630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3019924063123440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3781430209240739883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3020924073123542374
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10640018715012484029750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1871501248402975045650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1064001871501248400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года187150124840297500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409046853744493132765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6853744493127836129075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4090468537444930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68537444931833620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185118285896193406227924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285896193406225466179281
21103 Выручка за отчетный год648367672453495156560321
21104 Выручка за предыдущий год672453495156565682364829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559400605859439757547063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год605859439739499536360806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8896766594553990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6659455417661460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4108929528206730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2952820673337320
22203 Управленческие расходы за отчетный год7345670795000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год67079500160670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4053330359252260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3035925244163470
23303 Проценты к уплате за отчетный год2475219441125661344
23304 Проценты к уплате за предыдущий год194411256613441535
23403 Прочие доходы за отчетный год145508058268516139
23404 Прочие доходы за предыдущий год805826847608122011
23503 Прочие расходы за отчетный год2082511306246858007
23504 Прочие расходы за предыдущий год1130624755800724334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95067670148260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год767014770131340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1901153429652009
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153422272627127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76056136118618037
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год613692931050738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76056136118610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61369293105070
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3130199000
32008 Величина капитала на 3130209000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7605000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7605000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7605000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7605000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3137804000
33008 Величина капитала на 3137814000
36003 Чистые активы на 3137814000
36004 Чистые активы на 3130209000
41103 Поступления – всего за отчетный год563167000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год439969000
41193 Прочие поступления за отчетный год123198000
41203 Платежи – всего за отчетный год482744000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год434139000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2568000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год24752000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2989000
41293 Прочие платежи за отчетный год18296000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год80423000
43103 Поступления – всего за отчетный год299550000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год299550000
43203 Платежи – всего за отчетный год380300000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год380300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-80750000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-327000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7605)/Стоимость активов (185118) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (559400+41089+7345) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40533)/Выручка (648367) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7605)/Выручка (648367) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.257

Х5 = Выручка/Активы = 3.502

Индекс Альтмана Z = 4.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.54), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский железобетонный завод - 1"