Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит" ИНН:0277105807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61170710 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года46713510
12104 Запасы на конец предыдущего года7098432
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2064771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14151007
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года972
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69584632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86801511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69584632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86801511
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2241413
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года410-225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2201453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450-185
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16841684
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16841684
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74752495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года654612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91594179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82301696
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69584632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86801511
21103 Выручка за отчетный год2058038
21104 Выручка за предыдущий год46050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28097280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2604758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2604719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7180
23404 Прочие доходы за предыдущий год5140
23503 Прочие расходы за отчетный год16578
23504 Прочие расходы за предыдущий год5800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2620655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310
24604 Прочее за предыдущий год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2651638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2651638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2651)/Стоимость активов (6958) = -38.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2809+0+0) = -92.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2604)/Выручка (205) = -1270.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2651)/Выручка (205) = -1293.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.24

Индекс Альтмана Z = -4.513

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-1270.24%), рентабельность компании (-1293.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Восточный транзит"