ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД" ИНН:0277106550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61177824 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1098158115292044
11504 Основные средства на конец предыдущего года158115292044771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1098158115292044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158115292044771
12103 Запасы на конец отчетного года1922847850934139
12104 Запасы на конец предыдущего года8478509341398613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1492518419877114237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184198771142377913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69452421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года945242112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16853269911438818397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26991143881839716538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17951285721591720441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28572159172044117309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43994-8947-8984-9197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8947-8984-9197-5560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43984-8937-8974-9187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8937-8974-9187-5550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60440375092458729578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37509245872957822189
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1495000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61935375092489129628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37509248912962822859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17951285721591720441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28572159172044117309
21103 Выручка за отчетный год139120202300234622231303
21104 Выручка за предыдущий год20230023462223130392222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154657182431233494233669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18243123349423366997403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15537198691128-2366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198691128-2366-5181
22203 Управленческие расходы за отчетный год140581756300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17563000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2959523061128-2366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23061128-2366-5181
23403 Прочие доходы за отчетный год1477634563190
23404 Прочие доходы за предыдущий год634563190594
23503 Прочие расходы за отчетный год69292903614800
23504 Прочие расходы за предыдущий год2903614800734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35047371077-2976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371077-2976-5321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35047371077-2976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год371077-2976-5321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35047371077-2976
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год371077-2976-5321
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-8947-8984-9197-5560
32008 Величина капитала на 31-8937-8974-9187-5550
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35047003637
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)35047003637
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35047003637
33218 Убыток (ИТОГО)35047003637
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-43994-8947-8984-9197
33008 Величина капитала на 31-43984-8937-8974-9187
36003 Чистые активы на 31-43984-8937-8974-9187
36004 Чистые активы на 31-8937-8974-9187-5550
41103 Поступления – всего за отчетный год142332224448269525252971
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год141160224415269328252921
41193 Прочие поступления за отчетный год11723319750
41203 Платежи – всего за отчетный год142327224568269240252322
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год100193157561198594193019
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31830369773755035482
41293 Прочие платежи за отчетный год10304300303309623821
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5-120285649
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5-4305039

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35047)/Стоимость активов (17951) = -195.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (154657+0+14058) = -17.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29595)/Выручка (139120) = -21.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35047)/Выручка (139120) = -25.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.952

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.952

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.71

Индекс Альтмана Z = -36.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.45), рентабельность продукции (-21.27%), рентабельность компании (-25.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1 КПД"