ООО "Волжанка-Уфа" ИНН:0277107106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61183285 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3913901177965
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3911177965931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39139045200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года391452023030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39139063492528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391634925282411
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9506-95061600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9506-2551620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9496-949617072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9496-25417231
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2448244800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2448198400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2448244800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2448198400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года464620301081
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46461081758
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7393739341491375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года739368601375552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7439743861790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7439690624560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39139063492528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391634925282411
21104 Выручка за предыдущий год4410663646603254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2807408829663251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1603254816940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2018253516530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41513410
23504 Прочие расходы за предыдущий год51528800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-930-275410
24604 Прочее за предыдущий год10200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-940-277333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-940-277330

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (391) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -24.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -17.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.96

Индекс Альтмана Z = -118.484

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-24.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники