Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6" ИНН:0277107900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64123183 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8008811020
11504 Основные средства на конец предыдущего года881101999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8008811020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года881101999
12103 Запасы на конец отчетного года899481359
12104 Запасы на конец предыдущего года484361397
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1683845674491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года655036514075
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70935677
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35677590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1844654044927
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года739040895062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1924662855947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года827151085161
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5617-1880-353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1881-3691333
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1241781656300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1015254773828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1362981656300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1015254773828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1924662855947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года827151085161
21103 Выручка за отчетный год561603320921315
21104 Выручка за предыдущий год332092129916197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год482833395922864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339602286415389
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7877-750-1549
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-751-1565808
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7877-750-1549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-751-1565808
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1400
23403 Прочие доходы за отчетный год2355564
23404 Прочие доходы за предыдущий год55640
23503 Прочие расходы за отчетный год603752701
23504 Прочие расходы за предыдущий год752701672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7509-1511-1686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1512-1702136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7509-1511-1686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1512-1702136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7509)/Стоимость активов (19246) = 39.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48283+0+0) = 16.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7877)/Выручка (56160) = 14.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7509)/Выручка (56160) = 13.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.39

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.412

Индекс Альтмана Z = 6.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (14.03%), рентабельность компании (13.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Промышленно-строительный комплекс №6"