Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19" ИНН:0277108163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64126135 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1681916990223270
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1699022327225590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1681916990223300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1699022330283070
12103 Запасы на конец отчетного года27303215
12104 Запасы на конец предыдущего года30321516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115881161453995476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116145399547311691
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90348083257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года348083257766
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117051167862450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11678624587480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28524286682857537055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28668285753705535279
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1239412281119500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1228111950109770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12494123811205011077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1238112050110779351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16030162871652525975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16287165252597525928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1603016287165250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1628716525259750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28524286682857537055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28668285753705535279
21103 Выручка за отчетный год15191249542210365
21104 Выручка за предыдущий год124954221036517420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1519124927940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1249279451830
22203 Управленческие расходы за отчетный год1314160319780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1603197833400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205-3548160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35481618430
23403 Прочие доходы за отчетный год52656085034356
23404 Прочие доходы за предыдущий год265608503420843
23503 Прочие расходы за отчетный год612577980984040
23504 Прочие расходы за предыдущий год2577980984040125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14942712210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год427122121590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3697251433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97251433857
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1-330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1133319671726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33197317263321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1133319670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33197317260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (28524) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1314) = 15.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (1519) = 13.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (1519) = 7.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.779

Индекс Альтмана Z = -0.133

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (13.5%), рентабельность компании (7.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна - 19"