Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш" ИНН:0277108318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64127614 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15532297
11504 Основные средства на конец предыдущего года22973076
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15532297
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22973076
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66295087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50873442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66295087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50873443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81827384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73846519
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71607159
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71596400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71757174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71746415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1007210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1007210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81827384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73846519
21103 Выручка за отчетный год15422647
21104 Выручка за предыдущий год26473444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15411552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15522249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10951195
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10951195
23504 Прочие расходы за предыдущий год109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10851186
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11085
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10851186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11085
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10851186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (8182) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1541+0+0) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1542) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1542) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.125

Х5 = Выручка/Активы = 0.188

Индекс Альтмана Z = 3.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.58), коэффициент текущей ликвидности (6.58), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кранмаш"