Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа" ИНН:0277110412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64157118 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8784707850713271
12104 Запасы на конец предыдущего года7078507132711301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года610419814742580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19814742561993
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57925276249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25276249218
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года68190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15471909058290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9090582961000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15471909058296100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9090582961002512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3973042620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3042622350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года447354312285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года354312285116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15024873655175815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8736551758152396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15024873655170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8736551758150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15471909058296100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9090582961002512
21103 Выручка за отчетный год17281135201483215975
21104 Выручка за предыдущий год13520148321597510151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14178103221133115688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1032211331124309912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3103319835010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3198350135450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1591001700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1001701870
22203 Управленческие расходы за отчетный год3073298032300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2980323030710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1291181010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1181012870
23403 Прочие доходы за отчетный год318010
23503 Прочие расходы за отчетный год62525359
23504 Прочие расходы за предыдущий год52535952
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12766490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66492280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34242259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24225942
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год934227169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4227169145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9342270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42271690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (15471) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14178+159+3073) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-129)/Выручка (17281) = -0.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (17281) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.295

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.75%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно-техническая группа-Уфа"