Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал" ИНН:0277110540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158804 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года40299114311871
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года109300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года93000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104959910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49599114310
12103 Запасы на конец отчетного года155136020602270
12104 Запасы на конец предыдущего года1360206022701436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1682185484063238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238121702
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155304439520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30443952107970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1653539494312228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35394943122287247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года155000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165165139110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16513911073
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года199368147963013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3175112373224161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33744804121180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1653539494312228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35394943122287247
21103 Выручка за отчетный год1179168672272037537
21104 Выручка за предыдущий год16867227203753734326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год847165282199536977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16528219953697733914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3323397250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3397255600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год357000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-253397250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3397255600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год418567481172
23403 Прочие доходы за отчетный год544222448
23404 Прочие доходы за предыдущий год42224480
23503 Прочие расходы за отчетный год2931114681
23504 Прочие расходы за предыдущий год31114681161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3236460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26293763
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (165) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (847+357+0) = -2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (1179) = -2.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1179) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-2.12%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания ПродУниверсал"