Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа" ИНН:0277111529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67174867 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года611
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года113
11503 Основные средства на конец отчетного года33612761097
11504 Основные средства на конец предыдущего года1276109712
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34312761099
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1276109966
12103 Запасы на конец отчетного года8756726
12104 Запасы на конец предыдущего года672618
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32441135614540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113561454053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127535556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53555550
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4255351401
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года351401289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85011232315523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1232315523410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88441359916622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1359916622475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221416291291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16291291-186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222416391301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16391301-176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66201196015310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1196015310651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66201196015310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1196015310651
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88441359916622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1359916622475
21103 Выручка за отчетный год272422500926913
21104 Выручка за предыдущий год25009269135675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272422500926913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25009269135675
22203 Управленческие расходы за отчетный год265952464625043
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24646250435866
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6473631870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3631870-191
23404 Прочие доходы за предыдущий год83100
23503 Прочие расходы за отчетный год15982083
23504 Прочие расходы за предыдущий год8209663
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4883741787
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3741774-254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год363450
24603 Прочее за отчетный год-9700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5853381430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3381470-203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5853381430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3381470-203

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (585)/Стоимость активов (8844) = 6.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+26595) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (647)/Выручка (27242) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (585)/Выручка (27242) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.336

Индекс Альтмана Z = 2.335

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.335<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройГруппа"