Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент" ИНН:0277111568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67175631 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2929
11504 Основные средства на конец предыдущего года2929
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4942
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7871
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7167
12103 Запасы на конец отчетного года1414
12104 Запасы на конец предыдущего года1411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2018
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6455
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5547
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6455
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5547
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2528
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9185
21103 Выручка за отчетный год350358
21104 Выручка за предыдущий год358347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год347353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год353333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год514
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (103) = 2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (347+0+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (350) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (350) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 0.454

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тэшдент"