Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим" ИНН:0277112297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67184400 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7841352209288290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13522092882885478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46045640043015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года456400430151893
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12441808249320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180824932113070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124418082493211307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180824932113077371
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1198159536700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1595367057860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1208160536805796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1605368057965158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36203212525511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2032125255112213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36203212520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2032125255110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124418082493211307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180824932113077371
21104 Выручка за предыдущий год343628818211409079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39154793091720363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год547930917203638450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-391-2043-20990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2043-20997770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-391-2043-20990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2043-20997770
23404 Прочие доходы за предыдущий год133720
23503 Прочие расходы за отчетный год71126300
23504 Прочие расходы за предыдущий год112630075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-398-2053-21150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2053-21158490
24604 Прочее за предыдущий год200420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-398-2073-2115637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2073-2115637434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-398-2073-21150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2073-21156370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-398)/Стоимость активов (1244) = -31.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (391+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-391)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-398)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.556

Индекс Альтмана Z = 38.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.78), коэффициент быстрой ликвидности (34.56), коэффициент текущей ликвидности (34.56), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проектнефтехим"