Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети" ИНН:0277112804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86158940 ОКВЭД:24.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112417702486
11504 Основные средства на конец предыдущего года17702486814
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112417702486
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17702486814
12103 Запасы на конец отчетного года326595333
12104 Запасы на конец предыдущего года95333602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399226601357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266013573657
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года950026005000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года260050000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3172418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72418840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2439141108
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9141108716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1703171997916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года719979165815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18155896910402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8969104026629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4311565551
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года565551495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4321575561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575561505
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600060006000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600060002789
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600060006000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600060002789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года783423943841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239438413335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783423943841
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239438413335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18155896910402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8969104026629
21103 Выручка за отчетный год34467939510685
21104 Выручка за предыдущий год93951068512408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2488952507612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525076129265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год957841453073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год414530733143
22203 Управленческие расходы за отчетный год513141902980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год419029802544
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4447-4593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4593599
23203 Проценты к получению за отчетный год27210218
23204 Проценты к получению за предыдущий год102180
23503 Прочие расходы за отчетный год373942
23504 Прочие расходы за предыдущий год3942127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46821869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1869472
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год936414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37461455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1455472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37461455
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1455472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3746)/Стоимость активов (18155) = 20.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24889+0+5131) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4447)/Выручка (34467) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3746)/Выручка (34467) = 10.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Х5 = Выручка/Активы = 1.898

Индекс Альтмана Z = 3.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (12.9%), рентабельность компании (10.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Сафети"