Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы" ИНН:0277113540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67830107 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года801175932
12104 Запасы на конец предыдущего года117593221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2013841591617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38415916171416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2965011650649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50116506491437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2965011650649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50116506491437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28117911443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1791144341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29118912453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1891245351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53121526596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31215265961386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53121526596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31215265961386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2965011650649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50116506491437
21103 Выручка за отчетный год1328211940126406687
21104 Выручка за предыдущий год119401264066875278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1264211023119536261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110231195362615011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год640917687426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год917687426267
22203 Управленческие расходы за отчетный год513836598392
22204 Управленческие расходы за предыдущий год836598392216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127818934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81893451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127818934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81893451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2516187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1618710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102657127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65712741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102657127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65712741

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (296) = 34.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12642+0+513) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (13282) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (13282) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.2

Индекс Альтмана Z = 71.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3), коэффициент быстрой ликвидности (43.2), коэффициент текущей ликвидности (59.2), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гибкие трубопроводы"