Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н" ИНН:0277114495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67845362 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года303040
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года30400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30400
12103 Запасы на конец отчетного года35359754
12104 Запасы на конец предыдущего года35975456
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292910610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года291061022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64642070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года642072480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9494211248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9421124891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-75-75280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7528470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-65-653857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-65385742
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158158173191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15817319148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1591591730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1591731910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9494211248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9421124891
21104 Выручка за предыдущий год40639863894717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34935873418669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год573994760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1402633050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год401501410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-123-14300
23504 Прочие расходы за предыдущий год59117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-128-22190
24604 Прочее за предыдущий год-26100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-102-191532
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-102-19150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (94) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.409

Индекс Альтмана Z = -6.989

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вент-Н"