Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт" ИНН:0277114826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67848828 ОКВЭД:92.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года363636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464646
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6-6-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6-6-6
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года444
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года424242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464646

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (46) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 1.386

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.386<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МаксМедиаАрт"