Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг" ИНН:0277115354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853255 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года909101100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1011000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9091011048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1011048112
12103 Запасы на конец отчетного года3816327713
12104 Запасы на конец предыдущего года16327713976
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4618673691892636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6736918926361846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1036653528116043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6535281160435393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года569275521474719417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года755214747186929028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года660185631474719465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года856314747187409140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5163478888348729
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4788883487291700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5173479888448739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4798884487391710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14283765590310726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37655903100017238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14283765590310726
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37655903100017238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года660185631474719465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года856314747187409140
21103 Выручка за отчетный год195631841525080462
21104 Выручка за предыдущий год318415250804625242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130079321444969072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год793214449690722682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год656-474880111390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4748801113902560
22203 Управленческие расходы за отчетный год1393927951782
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3927951782420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год517-514069608
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5140696082140
23403 Прочие доходы за отчетный год5105260127
23404 Прочие доходы за предыдущий год1052601270
23503 Прочие расходы за отчетный год822134568
23504 Прочие расходы за предыдущий год2213456815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год514-50571328787
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-505713287872125
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-103101100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1011000
24603 Прочее за отчетный год36010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год375-40461057029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-404610570291700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год375-40461057029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-404610570291700
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 314788883487290
32008 Величина капитала на 314798884487390
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37501050
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)37501050
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37501050
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)37501050
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 315163478888340
33008 Величина капитала на 315173479888440
36003 Чистые активы на 315173479888440
36004 Чистые активы на 314798884487390
41103 Поступления – всего за отчетный год2060502396180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1812431389940
41193 Прочие поступления за отчетный год2487106240
41203 Платежи – всего за отчетный год16779651203800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год133290183270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1146553674700
41293 Прочие платежи за отчетный год398121427990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год383-4628-107620
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период383-4628-107620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (6601) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1300+0+139) = 35.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (517)/Выручка (1956) = 26.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (1956) = 19.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.623

Индекс Альтмана Z = 8.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (3.96), коэффициент текущей ликвидности (3.99), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (26.43%), рентабельность компании (19.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "М+Ф Инжиниринг"