Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс" ИНН:0277115668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67857017 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22091436889
12104 Запасы на конец предыдущего года1436889352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427520671526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20671526596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года648635122423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35122423958
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года648635122423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35122423958
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года662121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212173
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года232170
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170112
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года232170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года618834742402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34742402773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года618834742402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34742402773
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года648635122423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35122423958
21103 Выручка за отчетный год1556737186614
21104 Выручка за предыдущий год371866148128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1502540486557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год404865578084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542-33057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3305744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год542-33057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3305744
23403 Прочие доходы за отчетный год762359310
23404 Прочие доходы за предыдущий год359310891
23503 Прочие расходы за отчетный год124728408
23504 Прочие расходы за предыдущий год28408853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год571-41
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-4182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год451-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-5366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (6486) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15025+0+0) = 3.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (15567) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (15567) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.396

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.48%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания Строй Экспресс"